中国企业经营者人力资本产权法律制度研究

当今国家经济实力的基础在于企业的竞争力，企业竞争力高低的决定和影响因素固然很多，但其中最为根本、最为重要的一项决定因素就是企业经营者人力资本产权的保护与实现程度。近年来尽管国内理论界和实务部门对企业经营者人力资本产权范畴的一些具体问题给予了高度关注和积极探索，但关于企业经营者人力资本产权的基础性、系统性研究还很薄弱。加上历史、发展水平与立法政策等方面的原因，我国至今尚未建立起一套有效的企业经营者人力资本产权制度，以致“59岁现象”频繁发生，国企高管丑闻不断，上市公司与国企高管天价薪酬引起广泛质疑，企业普遍缺乏核心竞争力。因此，中国企业经营者人力资本产权制度成为亟待解决的一个重要课题。《中国企业经营者人力资本产权法律制度研究》主要研究中国企业经营者人力资本产权制度安排，运用法经济学等方法，按照用经济学理论研究法律问题的思路，探讨企业经营者人力资本产权的权能结构与特性、理论基础和实现机制等内容。首先，通过考察企业经营者人力资本产权的权能结构与特性，解决企业经营者人力资本产权“是什么”的问题。其次，基于多种经济理论，探讨企业经营者人力资本产权制度的理论依据，并通过历史分析和案例分析进一步验证，解决“为什么”承认企业经营者人力资本产权的问题。再次，通过研究企业经营者剩余控制权与剩余索取权的实现机制，解决企业经营者人力资本产权“如何实现”的问题。最后，基于上述研究提出了进一步完善我国企业经营者人力资本产权制度的政策与立法建议。第一部分为绪论。首先对将要研究的问题进行了交代。在阐释研究背景的基础上，阐明企业经营者人力资本产权研究的重要理论意义和现实意义。然后交代研究思路、研究方法、研究内容及本书的创新之处。第二部分是相关文献综述。在理论回顾的同时进行了评论，找出了文献中的研究空白点，并把它们作为本书的重点来加以研究。第三部分为企业经营者人力资本产权法律制度变迁。企业经营者人力资本产权是企业内部分工深化即企业家职能分解的结果。从古典企业到近代企业再到现代企业直至知识企业，实际上是包括企业经营者人力资本在内的企业人力资本逐步独立和强化的制度变迁过程，其中现代企业的出现是一个重要的拐点和里程‘碑。中国企业制度变迁过程中曾经出现过顶人力股等制度创新，但是新中国成立后的国有企业由于产权制度不合理，特别是长期漠视企业经营者人力资本产权，致使国有企业这一传统的企业整体效益不佳。这一结论再次证实了研究企业经营者人力资本产权的理论与实际意义。第四部分为企业经营者人力资本产权的内容与特性。本章从企业经营者的法律地位界定开始，对企业经营者人力资本产权的权能结构与特性，以及它与企业所有权的关系等问题进行了探讨，全面回答了企业经营者人力资本产权“是什么”等问题，为下一章论述作了理论铺垫。第五部分为企业经营者享有人力资本产权的理论依据。本章运用新制度经济学的基本原理，综合运用人力资本理论、企业契约理论、委托代理理论、交易费用理论等从多个视角提供了企业经营者享有人力资本产权的理论依据。成为本书分量最大，也最为重要的部分之一。为下一章论证提供了理论与逻辑支持。第六部分为企业经营者人力资本产权的实现机制。企业经营者人力资本产权的四项法律权能从经济学的视角可以概括为剩余索取权与控制权两项内容。它们对企业治理结构提出了新的要求，也直接决定了企业经营者人力资本产权的实现方式。具体来说其实现方式包括初级、中级与高级三个层次，分别以年薪制、股票期权和人力资本出资为代表。本章的论述是对上一章的延续和展开，两者相互依存、互相支持，共同形成了本书的核心内容。第七部分为企业经营者人力资本产权的案例分析。通过褚时健案、冯根生案、袁隆平案等正反两方面的典型案例，以及上海浦东开发区与温州市立法例进一步通过实证资料验证了《中国企业经营者人力资本产权法律制度研究》（作者郭广辉）前述各章的分析，也为下一章提出政策与立法建议增添了实践依据。第八部分为基于企业经营者人力资本产权的政策与立法建议。在前述各章理论与实证、必要性与可行性分析的基础上，作者在本章集中提出了完善企业经营者的控制权、完善企业经营者的剩余索取权与完善公司外部治理环境等政策与立法建议。