金融服务业对2007-2008年金融市场动荡的回应

《行为准则及最佳做法建议：金融服务业对2007～2008年金融市场动荡的回应》是对委员会的工作总结。它是2008年4月发布的中期报告的后续，体现了委员会就解决在市场动荡中暴露出来的缺陷所达成的共识，并得到国际金融协会董事会及协会其他成员机构的积极支持和赞同。国际金融协会的成员机构在全球金融业中占有较高的比例。它们坚信，遵循本报告中提出的行为准则，并结合自身的业务特点予以落实，将有助于重树金融市场信心，避免日后发生系统性危机。在对工作组编著的报告划分之后，本报告在不同章节对行为准则、最佳做法建议和对政府部门的建议进行了阐述，具体分为以下几个部分：（1）风险管理；（2）薪酬激励机制；（3）流动性风险、管道融资及证券化；（4）估值；（5）证券化市场中的信用担保、评级及投资者尽职调查；（6）透明度及信息披露。此外，报告中有一部分专门阐述了市场监测小组（MarketMonitoringGroup，MMG）的建立。报告的附录部分提供了背景信息。同时，编者将行为准则、最佳做法建议及对政府部门的建议这三个部分的原则性陈述（正文中无相关讨论）放在附录中，以便读者参考。下面对报告的各部分逐一加以说明。